Как учесть оплату 2013 года от покупателя?

Добрый день! Подскажите пожалуйста, у нас в 2013 году не провели по банку выписку, банк был на стадии закрытия, было все равно бухгалтеру. Я новый бухгалтер, стала проверять, сверяться с поставщиком, оказывается они нам на самом деле деньги не должны. Вот как правильно мне все исправить? Зайти в 2013г. и добавить эту выписку и оплату.