Какими проводками отразить документ от 2018 года в 2021 году?

Comments

• Цитата: ООО на ОСНО. По акту сверки не был внесен документ от 31 марта 2021 года за переменную часть арендной платы. (коммуналка)Подскажите пожалуйста, как правильно списать этот документ на какой счет списывать? 91.2 непринимаемые к ну?

  Здравствуйте
  То, что счет 91 - это точно (см. п. 14 ПБУ 22/2010)
  На счет принимаемые / не принимаемые зависит от экономического обоснования аренды.
• simport, она целесообразна) мы арендуем помещение, платим коммуналку и т.д. ))
  
  simport, можно тогда будет на прочие облагаемые внереализационные расходы списать? а ндс получается галочку убираем? да?
• Цитата: можно тогда будет на прочие облагаемые внереализационные расходы списать?

  В БУ нет внереализационных, там Прочие расходы.
  По налогу на прибыль посмотрите статью Можно ли учесть прошлогодние расходы в текущем году: анализируем риски. Если останутся вопросы, создавайте новую тему, будем помогать.
  

  Цитата: а ндс получается галочку убираем? да?

  Нет. Зачем? В течение 3-лет НДС можно принять  к вычету (п.1.1 ст. 172 НК РФ).
• simport, я почитала статью, что вы мне прислали. Там сказано, что принять можно если не прошли три года..
  

  Цитата (http://xn-----clckdaadwgwjepbdg0egw0hm5g2d.ru.nds.monster/index.php?id=390646 это можно, только если не истекли 3 года, отведенные статьей 78 НК РФ. Значит, для отражения издержек текущим периодом необходимо, чтобы с момента ошибки прошло не более 3-х лет (см., например, определения ВС РФ от 21.01.19 № 308-КГ18-14911, от 19.01.18 № 305-КГ17-14988).

  А у меня три года закончились  31.03.2021 года, а сейчас сентябрь 2021. Получается что я просто их списываю на 91.02 непринимаемые?
• Цитата: у менятри года закончились  31.03.2021 года,а сейчас сентябрь 2021. Получается что я просто их списываю на 91.02 непринимаемые?

  Тогда, да, на счёт 91 списывается как непринимаемые расходы в НУ
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: simport, а ндс галочку убираю или она сама автоматически не будет списываться?

  Добрый день! Вопрос о работе в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение и указать полное название своей программы.