Добрый день! Сегодня 07.02.2023. Пока сдавала НДС, да столько новшества, что забыла оплатить НДФЛ с аванса. Вспомнила, когда начала считать зарплату. Но у нас есть переплата по НДФЛ. Как правильно поступить? И как потом встанет все в 6-НДФЛ?
Comments
Добрый день.
Цитата: забыла оплатить НДФЛ с аванса
А удержать тоже забыли? Или удержали, но не перечислили? И когда выплачивали аванс - до 22 января или после?
Sveto4Divny, аванс выплатили 25.01.2023. 25 числа у нас аванс, а 10 числа следующего месяца зарплата . Уведомление тоже не подавала.
Цитата: аванс выплатили 25.01.2023.
НДФЛ удержали при выплате? Для НДФЛ, удержанного 25 января (в период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца) срок перечисления - 28 февраля (п. 6 ст. 226 НК РФ).
Цитата: Уведомление тоже не подавала.
Срок подачи уведомления - не позднее 27 февраля (п. 9 ст. 58 НК РФ).